图书介绍
商业银行合规人员法律适用手册pdf电子书版本下载
- 李秀仑，侯福宁主编 著
- 出版社： 上海：复旦大学出版社
- ISBN：7309051521
- 出版时间：2006
- 标注页数：1035页
- 文件大小：143MB
- 文件页数：1093页
- 主题词：商业银行－银行法－汇编－中国
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图书目录
一、组织形式 3
（一）基本规定 3
第一章 公司治理 3
第一节 商业银行的组织形式与公司治理 3
（二）组织形式 4
1．设立条件 5
（一）商业银行的设立 5
二、组织架构 5
2．注册资本 12
3．需提交的资料 13
4．设立商业银行的审批 14
2．营运资金 24
1．分支机构的设立 24
（二）商业银行的分支机构 24
4．条件与审批 25
3．申请设立商业银行分支机构需提交的资料 25
1．法人机构的变更 36
（三）商业银行的机构变更 36
5．分支机构的地位 36
2．非法人机构的变更 44
3．其他 48
（四）商业银行的机构终止 49
1．登记管辖 51
（五）商业银行的工商登记 51
2．登记事项 52
3．设立登记 53
4．变更登记 55
5．注册资本的登记 57
6．注销登记 60
7．分支机构的登记 61
8．登记程序 62
9．年度检验 64
（一）商业银行公司治理的基本原则 68
三、公司治理 68
10．证照管理 68
（二）商业银行章程中应规定的公司治理事项 69
（一）基本规定 71
一、股东 71
第二节 股东与股东大会 71
1．基本规定 73
（二）境外金融机构投资入股中资商业银行 73
2．投资入股的条件及比例控制 74
4．其他规定 75
3．投资入股的申请与审批 75
（三）股权凭证 76
（四）股东的权利 78
（五）股东的义务和责任 81
（六）控股股东的义务和责任 83
（七）商业银行与股东交易的限制 84
（一）基本规定 86
二、股份 86
（二）增资扩股 87
（三）股份转让 88
（四）对公司及部分人员股份转让的限制 89
（二）股东大会的职权 90
（一）对股东大会规范的要求 90
三、股东大会 90
（三）股东大会年会和临时会议 93
（四）股东大会的召集 94
（六）股东大会的通知 95
（五）股东大会的提案 95
（八）股东大会的召开及表决 96
（七）股东大会的出席 96
（九）股东大会的记录及决议 97
（一）董事的提名和选举 98
一、董事 98
第三节 董事与董事会 98
（三）不得担任董事的人员 100
（二）对董事的任职资格要求 100
（五）董事的义务和责任 101
（四）董事的权利 101
（六）对独立董事的特别规定 104
（八）对职工董事的特别规定 109
（七）对非执行董事的特别规定 109
（二）董事会的职权 110
（一）对董事会规范的要求 110
二、董事会 110
（三）对董事会行使职权的限制 115
（四）董事会的构成 116
（六）董事会例会和董事会临时会议 117
（五）董事会的任期 117
（七）董事会会议的召开 118
（八）董事会会议的表决、决议与记录 119
（九）董事会专门委员会 121
（十）董事长 124
（十一）对董事会尽职工作的监督 125
（十二）董事会秘书 126
（一）组成 127
一、高级管理层的组成 127
（十三）董事会办公机构 127
第四节 高级管理层 127
（一）行长的职权 128
二、高级管理层的职权 128
（二）任职资格 128
（三）高级管理层与董事会 130
（二）行长与董事长 130
（一）监事的提名和选举 133
一、监事 133
（四）高级管理层与监事会 133
第五节 监事与监事会 133
（六）对外部监事的特别规定 135
（五）监事的义务和责任 135
（二）对监事的任职资格要求 135
（三）不得担任监事的人员 135
（四）监事的权利 135
（七）对职工监事的特别规定 136
（二）监事会的职权 137
（一）对监事会规范的要求 137
二、监事会 137
（三）监事会对董事会、高级管理层的监督 139
（五）监事会的任期 141
（四）监事会的构成 141
（八）监事会会议的表决、决议与记录 142
（七）监事会会议的召开 142
（六）监事会会议 142
（十一）监事会办公机构 143
（十）监事会主席 143
（九）监事会专门委员会 143
（一）任职资格条件 144
一、国有商业银行、股份制商业银行与城市商业银行 144
第六节 董事与高级管理人员的任职资格许可 144
（二）任职资格许可程序 147
（三）其他 149
（一）任职资格条件 150
二、农村商业银行与农村合作银行 150
（二）任职资格许可程序 152
第七节 激励约束机制 154
（三）其他 154
（一）基本规定 155
一、工会 155
第八节 职工代表大会 155
（二）工会组织 156
（三）工会的权利和义务 158
（四）基层工会组织 159
（五）工会的经费和财产 160
（一）基本规定 161
二、职工代表大会 161
（二）职工代表 162
（三）职代会的召开 164
（四）职代会的职权 165
（五）职代会的组织机构 170
（六）多级民主管理 171
（七）职代会工作机构 172
第九节 党组织 173
一、基本规定 176
第十节 关联交易 176
（一）关联自然人 177
二、关联方的确定 177
（三）实际关联方、潜在关联方以及依据行为性质确认的关联方 178
（二）关联法人和其他组织 178
（四）关联方的报告义务 179
（二）一般关联交易和重大关联交易 180
（一）授信、资产转移、提供服务 180
三、关联交易的确定 180
四、关联交易的类型 180
五、对关联交易的管理 181
六、对违反关联交易规定的处罚 183
一、基本规定 185
第十一节 信息披露 185
二、信息披露的内容 186
三、对信息披露的管理 191
四、上市公司年度报告的格式 192
一、储蓄存款的概念 212
第一节 概述 212
第二章 存款业务 212
（二）保护存款人原则 213
（一）鼓励储蓄原则 213
二、储蓄存款的原则 213
（二）国务院银行业监督管理机构 214
（一）中国人民银行 214
三、储蓄存款的主管与监管机关 214
（一）储蓄机构的概念 215
四、储蓄机构 215
（三）储蓄存款业务的审批与备案 215
2．整存整取定期储蓄存款 216
1．活期储蓄存款 216
（二）储蓄机构的设立与准入 216
（三）储蓄机构的设置要求 216
（四）储蓄机构的变更 216
第二节 个人存款 216
一、个人存款的种类 216
（一）普通存款 216
6．定活两便储蓄存款 217
5．整存零取定期储蓄存款 217
3．零存整取定期储蓄存款 217
4．存本取息定期储蓄存款 217
（3）最低起存限额 218
（2）品种 218
7．华侨（人民币）定期储蓄 218
（二）特种存款 218
1．通知存款 218
（1）概念 218
2．实名证件范围 219
1．个人存款账户的概念 219
2．教育储蓄存款 219
（1）概念 219
（2）适用对象 219
（3）其他优惠 219
二、个人存款账户的管理 219
（一）个人存款账户实名制管理 219
4．其他注意事项 221
3．开户审查 221
1．支取 222
（二）个人存款的支取及禁止性规定 222
5．对金融机构违规行为的处罚 222
2．禁止性规定 223
（四）存单（折）所有权争议的过户及支付 224
（三）存单（折）挂失 224
（一）基本规定 226
三、储蓄国债（电子式）代销 226
（二）试点商业银行 227
（三）储蓄国债代销试点业务 228
（四）债权托管和资金清算 230
（五）监督检查 231
2．业务限制 232
1．机构限制 232
第三节 单位存款 232
一、概述 232
（一）单位存款的概念 232
（二）对单位存款的限制性规定 232
3．支取 233
2．金融机构对单位定期存款的管理 233
二、单位存款的种类 233
（一）单位活期存款 233
（二）单位定期存款 233
1．存期种类 233
2．业务规定 234
1．适用范围 234
（三）单位通知存款 234
（四）协定存款 234
（五）保险公司协议存款 234
1．适用范围 235
（七）养老保险个人账户基金人民币协议存款 235
3．备案制 235
（六）全国社会保障基金协议存款 235
1．适用范围 235
2．业务规定 235
3．备案制 235
1．适用范围 236
（八）外资保险公司人民币协议存款 236
2．业务规定 236
3．备案制 236
（一）变更 237
三、单位存款的变更、挂失及查询 237
2．业务规定 237
3．备案制 237
（一）存款个人所得税的概念 238
一、概述 238
（二）挂失 238
（三）查询 238
第四节 存款个人所得税 238
1．概念 239
（一）扣缴义务人 239
（二）存款个人所得税的计税依据 239
二、扣缴 239
3．申报义务 240
2．扣缴义务 240
（三）存本取息的定期储蓄存款的征税 241
（二）税率 241
4．认定 241
2．免税期限及金额 242
1．免税依据 242
（四）自动转存储蓄存款的扣税 242
三、免税存款及其他特殊规定 242
（一）教育储蓄 242
（二）储蓄性专项基金存款 243
3．违规办理教育储蓄的处罚 243
（二）外籍个人和港澳台居民个人储蓄存款利息所得个人所得税的征收 244
2．手续费征免税 244
四、其他特别规定 244
（一）代扣代缴手续费 244
1．费率 244
2．主管机关 245
1．概念 245
第五节 存款利率及金融市场秩序 245
一、存款利率 245
（一）法定利率 245
1．活期储蓄存款 246
（一）个人存款结息 246
（二）利率的制定 246
1．法定利率 246
2．非法定利率 246
（三）金融机构的职责 246
二、存款的结息 246
3．定活两便储蓄存款 247
2．定期储蓄存款 247
（二）单位存款结息 248
4．通知存款 248
6．同业存款 249
5．财政存款 249
（三）特种存款 249
1．保证金存款 249
2．职工个人住房公积金存款 249
3．金融机构准备金存款 249
4．保险公司存款 249
（二）对违规行为的处罚 250
（一）违规行为的概念 250
三、对违反利率管理的处罚 250
（三）对违规行为的处罚 251
（二）各金融机构相互监督义务 251
四、存款业务的不正当争竞 251
（一）存款业务的限制性规定 251
一、金融机构的法定义务 252
第六节 国家机关查询、冻结、扣划 252
（三）协助扣划 253
（二）协助冻结 253
二、协助查询、冻结、扣划的概念 253
（一）协助查询 253
三、有权查询、冻结、扣划个人和单位存款的国家机关 254
（一）基本规定 255
四、金融机构协助国家机关查询、冻结、扣划当事人存款的程序 255
1．协助查询 256
2．协助冻结 256
（二）金融机构对法律文书及其他资料的审查 256
（三）查询 257
3．协助扣划 257
（四）冻结 258
（五）扣划 260
（四）冻结、扣划单位存款遇有问题的处理原则 262
（三）冻结、扣划专业银行、其他银行和非银行金融机构在人民银行存款 262
五、查询、冻结、扣划的其他特别规定 262
（一）异地查询、冻结、扣划 262
（二）冻结、扣划军队、武警部队存款 262
（一）通风报信的法律后果 263
六、金融机构不履行法定义务的后果 263
（一）假币的概念 264
一、假币概述 264
（二）不履行协助义务的后果 264
第七节 假币管理 264
（二）收缴的程序 265
（一）收缴的机构 265
（二）禁止任何单位和个人持有假币 265
二、假币的收缴 265
（五）收缴假币的处理 266
（四）收缴机构的报告义务 266
（三）收缴人员的资格准入 266
（二）假币的报送及鉴定期限 267
（一）鉴定机构 267
三、假币的鉴定 267
（五）鉴定行为的复议 268
（四）鉴定结果的处理 268
（三）双人鉴定原则 268
四、违反假币管理的处罚 269
（二）处理结果 271
（一）认定 271
第八节 存单纠纷 271
一、存单纠纷的范围 271
二、对一般存单纠纷案件的认定和处理 271
（二）处理 273
（一）认定 273
三、以存单为表现形式的借贷纠纷案件的认定和处理 273
（二）处理 275
（一）认定 275
（三）当事人的确定 275
四、存单纠纷案件中存在的委托贷款关系和信托贷款关系的认定和纠纷的处理 275
五、对存单质押的认定和处理 276
（二）贷款活动的基本原则 283
（一）贷款主体的概念 283
第三章 贷款与担保（上） 283
第一节 贷款管理的一般规定 283
一、贷款活动的原则及贷款主体的概念 283
2．对借款人的限制 284
1．借款人的法定条件 284
二、贷款活动中双方主体的法定条件 284
（一）借款人的法定条件及其限制 284
2．对贷款人的限制 285
1．贷款人的法定条件 285
（二）贷款人的法定条件及其限制 285
（一）贷款人的法定权利 286
三、贷款人的法定权利及其义务 286
（二）贷款人的法定义务 287
（一）借款人的法定权利 288
四、借款人的法定权利及其义务 288
（二）借款人的法定义务 289
（一）根据贷款风险承担划分 290
五、贷款的种类 290
（一）贷款期限 291
六、贷款的期限 291
（二）根据贷款期限划分 291
（三）根据是否需要担保划分 291
（四）重组贷款 292
（三）借新还旧 292
（二）贷款展期 292
（二）利率的计收 293
（一）利率的确定 293
七、贷款利率 293
（二）贷款调查 294
（一）贷款申请 294
（三）利息的减、停、免、缓 294
八、贷款的环节 294
（四）签订借款合同 295
（三）贷款审批 295
（一）贷款负责制 296
九、贷款管理责任制 296
（五）贷款发放 296
（六）贷后检查 296
（七）贷款归还 296
十、贷款债权保全和清偿 297
（三）离职审计 297
（二）审贷分离和分级制度 297
（一）主办行 303
十一、贷款管理的特别规定 303
1．房地产贷款的概念 304
（一）风险管理 304
（二）牵头行 304
（三）特定贷款管理 304
第二节 对公贷款的特别规定 304
一、房地产贷款 304
2．风险控制 305
（1）基本规定 308
1．房地产开发贷款的原则性规定 308
（二）房地产开发贷款和土地贷款 308
（3）房地产开发贷款审核 311
（2）贷款用途 311
（4）房地产开发贷款贷后管理 313
（2）借贷双方主体 315
（1）概念 315
2．经济适用住房开发贷款 315
（5）贷款担保和保险 316
（4）贷款程序 316
（3）贷款期限和利率 316
（6）贷款管理 318
（1）土地储备贷款 319
3．土地贷款 319
（三）监管措施 320
（2）农林开发项目贷款 320
2．借贷双方条件 321
1．概念及原则 321
二、汽车贷款 321
（一）汽车经销商贷款 321
4．期限和利率 322
3．信贷档案内容 322
5．风险管理 323
2．借贷双方条件 324
1．概念及原则 324
（二）机构汽车贷款 324
1．中小企业及贷款的概念 325
（一）概念及原则 325
3．信贷档案内容 325
4．期限和利率 325
5．风险管理 325
三、中小企业贷款 325
（二）贷款人中小企业贷款的机构设置 326
2．基本原则 326
（三）贷款对象 327
（四）中小企业贷款利率 331
（五）贷款的担保 332
（六）贷款的审批 333
（七）银行中小企业贷款管理特色 335
1．概念 338
（一）概念及原则 338
（八）贷款的核销 338
四、银团贷款 338
（二）贷款对象、种类及利率 339
2．基本原则 339
1．银团组成及成员间的关系 340
（三）银团的组成、成员间的关系及协议的提示性内容 340
2．代理行的职责 341
1．牵头行的职责 341
2．银团贷款协议的提示性内容 341
（四）牵头行和代理行的职责 341
（五）银团贷款的发放及管理 342
（一）封闭贷款的概念及原则 343
五、封闭贷款 343
（六）违约情形 343
1．借款人违约情形 343
2．贷款人违约情形 343
（二）贷款对象和条件 344
（三）贷款的申请、审核及发放 345
（五）贷款担保 348
（四）期限及利率 348
（六）贷款管理 349
（七）监督与检查 351
1．贷款人条件 352
（三）贷款人和借款人条件 352
六、证券公司股票质押贷款 352
（一）概念 352
（二）贷款备案、用途及监督管理 352
2．利率 354
1．期限 354
2．借款人条件 354
（三）期限、利率、不得质押的股票、质押率 354
（四）贷款程序 355
4．质押率 355
3．贷款人不得接受质押的股票 355
（五）风险控制 356
（六）质物的保管和处分 357
（一）出口退税贷款的概念及主体条件 358
七、出口退税账户托管贷款 358
（三）出口退税贷款的担保及期限 359
（二）出口退税贷款的期限及性质 359
（二）外汇担保项下人民币贷款的主体 361
（一）概念 361
八、外汇担保项下人民币贷款 361
2．外汇质押人民币贷款的办理 362
1．外资银行保证项下人民币贷款业务的办理 362
（三）外汇担保项下人民币贷款的用途及期限 362
（四）业务办理 362
（一）概念及原则 363
九、单位定期存单质押贷款 363
（二）单位定期存单的开立与确认 364
（三）单位定期存单质押贷款合同 365
（四）质权实现 366
十、打捆贷款 368
一、个人消费贷款的基本原则 369
第三节 对私贷款的特别规定 369
（三）决定金额、期限、利率等综合考虑因素 370
（二）借贷双方的主体条件 370
二、汽车贷款 370
（一）概念及原则 370
（一）借贷双方的主体条件 371
三、下岗失业人员贷款 371
（四）个人汽车贷款信贷档案应当载明的内容 371
（五）风险管理 371
1．贷款程序和用途 372
（二）贷款程序和用途、额度与期限、利率 372
3．利率 373
2．额度与期限 373
1．担保基金 374
（三）担保机构及担保基金 374
3．担保机构 375
2．担保合同 375
（四）贷款管理 376
（1）借款人身份 378
1．借款人 378
四、助学贷款 378
（一）助学贷款的概念 378
（二）借贷双方的主体条件 378
（2）借款人条件 379
2．贷款人 380
（3）借款人的见证人 380
（三）贷款合同 381
2．期限 382
1．额度 382
（四）借款额度、期限、利率 382
3．利率 383
（六）助学贷款的后续管理 385
（五）贷款的担保方式 385
（七）助学贷款管理体系 389
（三）凭证式国债质押贷款程序 396
（二）贷款人资格 396
五、凭证式国债质押贷款 396
（一）概念 396
（五）质权的实现 397
（四）凭证式国债质押贷款期限、质押率、利率 397
（二）借款人及条件 398
（一）概念 398
六、个人住房贷款 398
（三）贷款的申请和发放 399
（四）贷款期限与利率 400
（五）风险管理 401
1．抵押 404
（六）担保 404
（七）房屋保险 405
3．保证 405
2．质押 405
（九）担保物的处分 406
（八）借款合同的变更和终止 406
（一）住房公积金管理中心与银行的关系 407
七、公积金贷款 407
（一）概念及管理原则 408
八、农村信用社农户小额信用贷款 408
（二）住房公积金的提取和使用 408
（三）住房公积金贷款的发放 408
（二）借款条件、担保及借款用途 409
（三）资信评级及信用额度 410
（四）贷款的发放及管理 412
（五）期限和利率 413
（二）联保小组的设立、变更和终止 414
（一）概念及原则 414
九、农户联保贷款 414
（三）贷款的发放及管理 415
（四）设立联保小组申请书及联保协议（推荐版本） 416
二、担保的方式、原则及反担保 424
一、可以设定担保的经济活动 424
第四章 贷款与担保（下） 424
第一节 担保的原则性规定 424
（二）担保合同被确认无效后的情形及责任承担 425
（一）经济合同和担保合同的关系 425
三、经济合同和担保合同的关系及担保合同被确认无效后的情形 425
1．保证人的一般性规定 426
（二）保证人 426
四、担保物权期间 426
第二节 保证 426
一、保证和保证人 426
（一）保证的概念 426
2．保证人的禁止性规定 427
（三）股东担保 429
1．形式 432
（一）保证合同 432
二、保证合同和保证方式 432
1．一般保证 433
（二）保证方式 433
2．内容 433
3．保证方式约定不明时的责任承担 434
2．连带责任保证 434
（一）保证范围 436
三、保证责任 436
4．抗辩权的享有及行使 436
（二）主合同变更及保证责任 437
（三）保证期间 439
（四）保证合同的诉讼时效 440
（五）人保和物保的顺序 441
（七）追偿权的行使 442
（六）保证责任的免除 442
（一）抵押的概念 444
一、抵押和抵押物 444
第三节 抵押 444
1．一般规定 445
（二）可以设定抵押的财产 445
（1）森林、林木和林地使用权 446
2．特殊规定 446
（5）合作企业资产 447
（4）外资企业财产、权益 447
（2）海域使用权 447
（3）国有工业企业机器设备 447
（8）房地产 448
（7）在建工程 448
（6）船舶抵押权 448
（9）预购商品房 449
（三）不可以设定抵押的财产 450
（11）企业动产 450
（10）文物 450
（一）一般规定 452
二、抵押合同 452
2．房地产 453
1．森林、林木和林地使用权 453
（二）特殊法的规定 453
4．船舶 454
3．在建工程 454
6．土地使用权 455
5．民用航空器 455
（一）一般规定 456
三、抵押登记 456
1．担保法第43条第2款其他财产的登记 457
（二）特别规定 457
2．森林、林木和林地使用权 458
4．民用航空器 459
3．机动车 459
7．房地产 460
6．文物 460
5．海域使用权 460
8．土地使用权 462
9．企业动产 463
11．国有划拨土地使用权抵押登记 465
10．错误抵押登记的注销 465
（2）森林、林木和林地使用权 466
（1）机动车 466
（三）抵押登记应提交的资料 466
1．一般规定 466
2．特别规定 466
（4）海域使用权 467
（3）土地使用权 467
（5）企业动产 468
2．森林、林木和林地使用权 469
1．机动车 469
（6）城市房地产 469
（四）审核 469
4．企业动产 470
3．海域使用权 470
（一）抵押担保的范围 471
四、抵押的效力 471
（二）抵押权的行使 472
1．抵押和租赁的关系 479
（三）抵押和其他权利的关系 479
2．抵押和买卖的关系 480
（五）抵押权的保全 481
3．抵押和工程款的关系 481
（七）最高额抵押的特殊规定 482
（六）抵押权的消灭 482
五、登记资料查询 483
（一）动产质押的概念 486
一、动产质押 486
第四节 质押 486
（二）质押合同、质物的移交 487
（三）流质的禁止 488
（六）质物的相应处理及质权的行使 489
（五）质权的保全 489
（四）质押的范围及孳息 489
（一）质押物范围的一般规定 490
二、权利质押 490
5．国债 491
4．上市公司国有股权质押 491
（二）质押物范围的特别规定 491
1．公司股票 491
2．股权质押 491
3．保险单 491
7．公路收费权质押 492
6．出口退税托管账户 492
9．证券公司股票 494
8．学生公寓收费权 494
11．矿业权 495
10．建设与改造工程电费收益权 495
（三）质押的生效、失效及质物的保管 496
13．著作权中的财产权 496
12．存单 496
（四）质押合同 497
（五）权利质押应出具的材料 501
2．权利质权行使的特别规定 507
1．权利质权行使的一般规定 507
（六）质权的行使 507
（一）对外担保的概念 508
一、总则性规定 508
第五节 对外担保的特殊规定 508
（三）对外担保的当事人 509
（二）对外担保的管理机关 509
（四）对外担保的限额规定 512
（六）对外担保人办理担保手续时应提供的资料 513
（五）对外担保的审批权限 513
1．对外担保的审批 515
（七）对外担保的审批和登记 515
2．担保手续的登记 516
3．反担保 517
（八）对外担保合同无效情形 518
二、对外保证 519
（九）相关术语的解释 519
三、对外抵押 520
四、对外质押 521
五、履行担保义务的手续及提交的材料 522
一、中间业务概述 530
第一节 商业银行中间业务概述 530
第五章 中间业务 530
（一）中间业务的准入 531
三、商业银行中间业务的准入 531
二、中间业务的分类 531
1．申报方法 532
（二）中间业务的申报 532
2．申报的权限 533
（一）禁止恶性竞争或不正当竞争 534
四、商业银行中间业务的监管 534
（三）准入形式 534
（四）中间业务的申报材料 534
（四）健全内控机制，防范经营风险 535
（三）严格控制商业银行开办代理证券业务 535
（二）遵循国家收费规章，保持收费的合理和公平 535
附件1：商业银行中间业务参考分类及定义 536
（六）监管机构依法制裁违法行为 536
（五）商业银行要加强风险管理，建立中间业务定期报告制度 536
（二）银行卡的分类 541
（一）银行卡的概念 541
第二节 结算类中间业务 541
一、银行卡 541
1．准入条件 542
（二）信用卡市场准入 542
二、信用卡 542
（一）信用卡的概述及分类 542
3．银行卡的管理权限和审批程序 543
2．提交的材料 543
1．发卡银行的权利 545
（四）银行卡当事人之间的职责 545
（三）风险控制指标 545
3．持卡人的权利 546
2．发卡银行的义务 546
（五）计息 547
4．持卡人的义务 547
（六）禁止违规套现 548
（一）业务准入 549
三、电子银行 549
（二）业务管理 552
（四）风险管理和安全控制 557
（三）业务范围 557
（五）业务外包 562
（六）差错处理 563
（七）安全评估 565
（八）法律责任 572
（一）保函的种类 573
一、保函 573
第三节 担保类中间业务 573
（二）保函的法律效力 575
1．概述 576
（一）债券质押融资 576
二、融资担保 576
3．质押额、质押率 577
2．业务准入 577
4．还款 578
（二）融资担保 579
5．法律责任 579
（一）保管箱业务法律性质 581
一、保管箱 581
第四节 管理性中间业务 581
1．证券投资基金托管业务 583
（一）业务准入 583
（二）银行的保密义务 583
（三）公检法机关采取强制措施的规定 583
二、资产托管业务 583
2．合格境外机构投资者境内证券投资托管业务 586
4．企业年金基金受托业务 587
3．社会保障基金托管业务 587
（二）保险公司股票资产托管业务 588
（一）市场准入 592
三、交易结算资金管理 592
（三）各类存管银行的条件 593
（二）客户交易结算资金存管银行类别 593
（四）存管银行业务资格的申报和审批程序 594
（五）账户管理 595
（六）结算公司、证券公司和结算银行的业务约定 598
（七）银行的法律责任 599
（二）个人理财的分类 600
（一）个人理财的概念 600
第五节 理财业务 600
一、概念和分类 600
二、业务管理 601
三、风险管理 603
（一）个人理财顾问服务的风险管理 605
（二）综合理财服务的风险管理 608
（三）个人理财业务产品的风险管理 610
（二）市场准入 612
（一）审批制度 612
四、监督管理 612
（三）监管机构的调查、监督 615
五、法律责任 616
（一）基本规定 617
六、代客境外理财 617
（二）业务准入管理 618
（三）投资购汇额度与汇兑管理 619
（四）资金流出入管理 620
（五）信息披露与监督管理 621
（二）法律责任 622
（一）法律依据 622
第六节 代理类中间业务 622
一、代理清偿 622
1．全国银行间债券市场债券交易 623
（二）代理发行和兑付债券业务 623
二、代理证券业务 623
（一）种类 623
3．罚则 624
2．债券交易 624
（三）融资券业务 625
（四）债券结算代理业务 628
（五）法律限制 630
（一）政策性银行金融债券市场发行业务 632
三、代理政策性银行业务 632
（二）政策性银行和商业银行外汇转贷款业务 633
（一）保险代理资格 634
四、代理保险业务 634
（二）代理关系的管理 635
（四）银行代理人身保险业务的管理要求 636
（三）银保合作的实施步骤 636
（二）代收罚款 638
（一）代扣代收代征税款 638
五、代收代付 638
（三）其他 640
（二）国库经收处的业务管理 641
（一）开立国库业务的授权与管理 641
六、代理国库业务 641
（三）代理支库的组织机构和人员管理 643
（四）代理支库的职责和权限 644
（五）代理支库审批、设立和撤销的管理 646
（六）罚则 648
（二）法律责任 650
（一）商业银行职责 650
七、代理财政委托业务 650
（三）业务分类 651
（二）衍生产品的概念 651
第七节 衍生金融工具中间业务 651
一、业务概述 651
（一）可以开展衍生金融工具中间业务的金融机构 651
（一）申请开办的条件 652
二、市场准入管理 652
1．审批部门 653
（二）审批 653
（三）授权管理 654
2．申报材料 654
三、风险管理 655
一、基金的法律监管 657
第八节 基金业务 657
三、基金的种类 658
二、业务准入 658
（一）代销业务 659
四、基金业务及操作 659
1．境内投资者托管业务 661
（二）托管业务 661
2．合格境外投资者托管业务 665
（三）试点设立基金管理公司 667
一、验资或企业资信证明 670
第九节 其他中间业务 670
（一）信贷资产证券化概述 671
二、信贷资产证券化 671
（二）市场准入管理 672
1．发起机构 674
2．特定目的信托受托机构 675
3．信用增级机构 676
4．贷款服务机构 677
5．资金保管机构 678
6．资产支持证券投资机构 679
（三）业务规则和风险管理 680
（四）资本要求 681
1．发起机构的会计处理 684
（五）会计处理 684
2．特定目的信托的会计处理 686
4．资金保管机构的会计处理 687
3．受托机构的会计处理 687
6．投资机构的会计处理 688
5．贷款服务机构的会计处理 688
（六）税收政策 689
（七）监督管理 691
（八）法律责任 692
二、服务价格的分类 693
一、中间业务收费原则 693
第十节 中间业务收费 693
（二）收费管理 694
（一）收费原则 694
三、中间业务收费的规定 694
（三）违规处罚 695
（一）基本规定 699
一、人民币结算账户概述 699
第六章 支付结算 699
第一节 人民币银行结算账户 699
（二）核准类银行结算账户 700
（三）开户登记证的管理 701
1．开立银行结算账户的要求 702
（一）基本规定 702
（四）备案类银行结算账户 702
二、人民币结算账户的开立 702
3．账户开立实行核准制度的规定 705
2．账户实名制规定 705
4．异地开立结算账户的规定 706
（二）个人结算账户 707
（三）基本存款账户 708
1．基本规定 710
（五）专用存款账户 710
（四）一般存款账户 710
2．QFII专用账户 711
5．企业年金账户 712
4．国际开发机构依法发行人民币债券 712
3．境外投资者依法受让境内不良债权 712
1．基本规定 713
（六）临时存款账户 713
4．注册验资 714
3．异地临时经营活动 714
2．设立临时机构 714
2．账务核对 715
1．开立日期 715
三、银行结算账户的使用 715
（一）基本规定 715
3．单位银行结算账户向个人结算账户支付资金的规定 716
（二）个人结算账户 717
（五）一般存款账户 718
（四）专用存款账户 718
（三）基本存款账户 718
2．验资账户 719
1．基本规定 719
（六）临时存款账户 719
1．基本规定 720
（二）银行结算账户撤销的规定 720
四、银行结算账户的变更与撤销 720
（一）银行结算账户变更的规定 720
2．临时存款账户 723
（一）管理职责 724
五、银行结算账户的管理 724
（三）其他规定 724
（二）银行结算账户年检制度 728
（三）预留银行签章管理 729
1．概述 730
（一）中央预算单位 730
六、特殊单位开立银行结算账户的规定 730
2．银行账户的设置 731
3．银行账户的开立 732
4．银行账户变更与撤销 735
5．银行账户的管理与监督 736
2．银行账户的开立 740
1．基本规定 740
（二）行政事业单位预算外资金银行账户 740
4．账户的监管 741
3．账户管理 741
2．账户的开立 742
1．账户的设置 742
（三）信托财产专户管理 742
4．账户的变更和撤销 743
3．账户的使用和管理 743
2．账户开立 744
1．基本规定 744
（四）境内机构经常项目外汇账户 744
3．账户的使用和管理 745
5．账户的撤销 748
4．账户的变更 748
6．账户的监管 749
2．账户的开立、变更和撤销 750
1．基本规定 750
（五）税务代保管资金账户 750
3．账户的使用 751
4．账户的管理和监督 753
（一）对存款人的处罚 754
七、罚则 754
（二）对银行的处罚 755
2．票据的取得 756
1．概念 756
第二节 票据 756
一、票据概述 756
（一）基本规定 756
3．票据管理 757
1．出票人、持票人和其他票据债务人 758
（二）票据签章 758
4．票据格式 758
2．票据代理人 759
1．基本规定 760
（三）票据记载事项 760
3．法人和单位 760
4．签章无效 760
1．票据的转让与背书 761
（四）票据的背书 761
2．票据保证 761
2．背书的连续性 763
（六）票据的伪造与变造 764
（五）票据抗辩 764
（七）失票救济 765
2．签章不符情况 769
3．票据记载 769
（八）票据效力 769
1．格式要求 769
（十）票据的保全 770
（九）票据权利的消灭 770
2．拒绝付款 771
1．付款 771
（十一）付款 771
1．票据的追索 772
（十二）追索权 772
3．不得拒绝付款事由 772
4．其他证明 773
3．退票理由书 773
2．拒绝证明 773
（十三）票据质押 774
5．费用 774
2．汇票绝对记载事项 776
1．基本规定 776
二、汇票 776
（一）出票 776
4．汇票签章 777
3．汇票相对记载事项 777
3．汇票责任 778
2．汇票转让的限制 778
（二）背书 778
1．基本规定 778
6．背书效力 779
5．背书的连续性 779
4．背书记载事项 779
2．提示承兑 780
1．概念 780
（三）承兑 780
2．保证人的记载事项 781
1．基本规定 781
3．付款人的义务 781
（四）保证 781
1．提示付款期限 782
（五）付款 782
3．保证责任 782
3．外汇规定 783
2．付款要求 783
3．拒绝证明和退票理由书 784
2．汇票到期日前的追索 784
（六）追索权 784
1．基本规定 784
4．追索权的行使 785
5．再追索权的行使 786
3．绝对记载事项 787
2．出票和付款 787
（七）银行汇票 787
1．基本规定 787
6．收款人受理银行汇票 788
5．签发银行汇票 788
4．银行汇票申请书的填写 788
9．结算 789
8．银行不予受理情况 789
7．背书审查 789
10．超期限银行汇票的付款及退款 790
11．银行汇票业务的代理 791
1．基本规定 794
（八）商业汇票 794
4．绝对记载事项 795
3．签章规定 795
2．出票人 795
5．提示承兑和承兑 796
7．商业承兑汇票 798
6．背书和付款 798
8．银行承兑汇票 800
9．商业汇票的贴现、转贴现、再贴现 803
（三）本票相对记载事项 807
（二）本票绝对记载事项 807
三、本票 807
（一）基本规定 807
（六）银行本票申请书 808
（五）提示付款期限 808
（四）本票签章 808
2．兑付 809
1．收取利息 809
（七）审查事项 809
1．收款人 809
2．被背书人 809
（八）银行本票的兑付 809
（九）其他规定 810
2．开立支票的存款账户 811
1．概述 811
四、支票 811
（一）基本规定 811
（二）支票的记载事项及规定 812
3．支票的分类 812
2．禁止签发空头支票 813
1．签发支票的规定 813
（三）签发支票 813
3．签发空头支票的处罚流程 815
4．空头支票罚款缴库 816
（四）提示付款 817
（六）付款 818
（五）支票的签章 818
2．票据债务人的民事行为能力 819
1．适用国际条约及惯例 819
（七）其他规定 819
五、涉外票据的法律适用 819
（一）基本规定 819
（二）法律的适用 819
六、法律责任 820
5．适用付款地法律 820
3．适用行为地法律 820
4．适用出票地法律 820
（一）结算方式 828
一、基本规定 828
第三节 支付结算方式 828
（五）业务代理 829
（四）收发时间 829
（二）签章要求 829
（三）记载事项和格式 829
（二）签发汇兑凭证的绝对记载事项 831
（一）汇兑业务概述 831
二、汇兑 831
2．汇入行管理 832
1．汇出行管理 832
（三）留行待取和支取现金的汇款 832
（四）银行汇兑业务的管理 832
（六）汇款人申请撤销和退汇 833
（五）收款人支取款项 833
1．基本规定 834
（一）托收承付业务概述 834
三、托收承付 834
2．收款人办理托收的证件 835
2．军品托收 836
1．基本规定 836
3．起点金额 836
4．划回方式 836
5．签发托收承付凭证绝对记载事项 836
（二）托收 836
3．验货付款 837
2．验单付款 837
（三）承付 837
1．基本规定 837
（四）逾期付款的处理 838
4．银行划款 838
（六）拒付程序 840
（五）拒绝付款的条件 840
（一）委托收款业务概述 841
四、委托收款 841
（七）重办托收 841
（八）查询答复 841
（四）付款 842
（三）委托 842
（二）签发委托收款凭证绝对记载事项 842
（六）公用事业费的收取 843
（五）拒绝付款 843
（一）电子支付概述 844
六、电子支付 844
五、管理和罚则 844
3．认证方式 845
2．资料审查及保存 845
（二）电子支付业务的申请 845
1．银行公开披露的信息 845
1．电子支付指令的发起 846
（三）电子支付指令的发起和接收 846
4．账户要求 846
5．电子支付协议 846
6．客户申请 846
1．电子支付的限制规定 847
（四）安全控制 847
2．纸制支付凭证绝对记载事项 847
3．电子支付指令发起和接收的要求 847
3．电子支付交易数据的保护 848
2．业务处理系统的安全性 848
5．职权分离原则 849
4．授权控制 849
7．数字证书和电子签名 850
6．外包管理 850
2．具体差错的处理 851
1．基本规定 851
（五）差错处理 851
（一）基本规定 852
七、信用证 852
3．信用证的基本条款 853
2．受理开证 853
（二）开证与通知 853
1．开证申请 853
6．信用证的修改 854
5．开证行的义务 854
4．信用证开立方式 854
7．信用证的通知 855
1．基本规定 856
（三）议付 856
8．信用证的注销 856
（四）付款 857
2．索偿 857
1．基本规定 858
（五）单据审核标准 858
3．运输单据 859
2．商业发票 859
（六）免责、罚则与纠纷解决 860
4．保险单据 860
（七）费用 865
2．金融机构的职责 866
1．概念 866
第四节 支付结算管理 866
一、反洗钱 866
（一）基本规定 866
3．账户要求 867
4．报告制度 868
（二）处罚规定 869
5．账户资料的保存 869
（二）报告制度 872
（一）大额支付交易的认定 872
二、大额支付交易 872
（二）报告制度 873
（一）可疑支付的认定 873
三、可疑支付交易 873
1．可疑外汇现金交易 874
（二）可疑外汇资金交易的认定 874
四、外汇大额支付交易和可疑支付交易 874
（一）大额外汇资金交易的认定 874
2．可疑外汇非现金交易 875
1．基本规定 876
（三）报告制度 876
3．外汇非现金交易的上报 877
2．外汇现金交易的上报 877
（一）企事业单位账户大额现金支付管理 878
五、大额现金管理 878
（二）企事业单位库存现金管理 879
（四）居民个人储蓄账户大额现金管理 880
（三）乡镇企业、私营企业和个体经营者 880
（六）银行汇票与银行本票大额提取现金的管理 881
（五）银行卡存取现金管理 881
（八）管理与罚则 882
（七）非银行金融机构大额现金支取的管理 882
（一）结算纪律 883
六、支付结算纪律 883
（二）违纪处罚 885
（三）费用收取 886
（一）贷前调查 890
一、授信管理 890
第七章 风险管理与内控 890
第一节 信用风险管理 890
（二）贷款审查 891
（三）贷款审批 892
（五）贷后管理 894
（四）贷款发放 894
（六）授信工作尽职调查要求 895
二、授信的内部控制 901
（一）集团客户、集团授信风险与授信原则 903
三、集团客户授信管理 903
（二）集团客户授信业务风险管理 904
（三）信息管理与风险预警 907
（二）核心指标 908
（一）基本规定 908
四、风险监管核心指标 908
（三）检查监督 910
（一）标准与定义 911
一、分类评级认定 911
第二节 贷款风险五级分类 911
（三）关注 912
（二）正常 912
（五）可疑 913
（四）次级 913
1．分类应考虑的因素 914
（一）分类认定 914
（六）损失 914
二、五级分类管理 914
2．分类的基本要求 915
3．分类的程序与方法 916
4．对中小企业的特别规定 918
（二）统计管理与报告 919
（三）损失准备金提取 920
（二）各类市场风险的概念 924
（一）市场风险的概念 924
第三节 市场风险管理 924
一、市场风险的定义与管理职责 924
2．董事会和高级管理层的职责 926
1．基本要求 926
（三）管理职责 926
3．专门市场风险管理和经营部门的职责 927
（一）市场风险管理政策和程序 928
二、市场风险管理的方法 928
（二）市场风险的识别、计量、检测与控制 929
（一）内部控制 934
三、内部控制与审计 934
（二）内部审计 936
（三）资金业务市场风险的控制评价 937
第四节 操作风险管理 938
（一）并表范围 941
二、资本充足率的计算 941
第五节 资本充足率 941
一、基本规定 941
（一）资本充足率的概念 941
（二）基本原则 941
（三）核心资本与附属资本 942
（二）计算公式 942
（五）风险权重 944
（四）扣除项目 944
（六）风险缓释 945
（八）交易账户 946
（七）资本计提 946
（三）向银监会的报告义务 947
（二）高级管理层的责任 947
三、对资本充足率的监督检查 947
（一）董事会的责任 947
（五）银监会的控制措施 948
（四）银监会的检查 948
（一）信息披露的内容 949
四、资本充足率信息披露 949
一、内部控制的基本要求 951
第六节 内部控制 951
（二）信息披露的时间 951
（一）内部控制环境 957
二、内部控制评价的内容 957
（二）风险识别与评估 960
（三）内部控制措施 961
（四）监督评价与纠正 962
（五）信息交流与反馈 964
三、计算机系统的内部控制 965
四、内部控制评价的指标和比例 968
（一）风险评级的功能 969
一、评级的功能、适用范围与程序 969
第七节 风险评级 969
（三）风险评级程序 970
（二）风险评级的适用范围 970
（一）资本充足状况 973
二、评级要素 973
（二）资产质量状况 976
（三）管理状况 982
（四）盈利状况 987
（五）流动性状况 989
（六）市场风险状况 992
（七）其他因素 996
三、评级方法 997
四、各级的特征和对应的监管措施 998
五、评级结果的运用 999
（一）一般贷款 1001
一、违反信贷法规的问责 1001
第八节 问责 1001
（二）关系人贷款 1004
（二）拆借业务 1007
（一）各岗位责任 1007
二、资金业务违规的问责 1007
（三）衍生产品交易问责 1008
（四）资产证券化业务违规的问责 1009
（二）不良贷款认定、统计的问责 1010
（一）不良资产管理和监管 1010
三、不良资产管理的问责 1010
（三）抵债资产管理的问责 1011
四、违反资本充足率和资产负债比例的问责 1012
五、监管统计与信息披露的问责 1013
附录1：合规与银行内部合规部门 1015
附录2：上海银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见 1027
跋 1035